Ben je ondernemer of influencer en reis je regelmatig om inspiratie op te doen of content te maken? Dan vraag je je vast af: zijn deze reiskosten aftrekbaar? In deze blog lees je precies wat wel en niet mag, welke voorwaarden gelden en hoe dit verschilt per rechtsvorm.
Inspiratiereizen zijn populair onder creatieve ondernemers, influencers en freelancers. Maar wat valt hier nu eigenlijk onder?
Een inspiratiereis is een zakelijke trip die je maakt om ideeën op te doen, samenwerkingen aan te gaan of content te creëren die past bij je werk of merk. Denk aan het bezoeken van een designbeurs in Milaan, een culinaire ontdekkingstocht door Tokyo voor je foodblog, of een fotografietrip naar IJsland om nieuw materiaal te schieten voor je Instagram-account. Zolang de reis een direct zakelijk doel heeft, kan deze — onder voorwaarden — fiscaal aftrekbaar zijn.
Niet elke vlucht naar de zon is automatisch fiscaal voordeel. Er gelden strikte regels vanuit de Belastingdienst.
De Belastingdienst kijkt kritisch naar reizen met een creatief of "inspirerend" karakter. Om kosten af te mogen trekken, moet er een aantoonbaar zakelijk belang zijn. Je moet kunnen onderbouwen dat de reis noodzakelijk is voor je onderneming en dat deze bijdraagt aan je omzet, merk of klantenkring. Een citytrip die vooral bedoeld is om even bij te tanken, valt dus buiten de boot. Houd rekening met deze belangrijke voorwaarden:
- Zakelijk karakter: De reis moet in dienst staan van je onderneming.
- Bewijsvoering: Denk aan uitnodigingen, facturen, foto's of afspraken met zakelijke relaties.
- Duidelijke scheiding: Combineer je een werktrip met vakantie? Dan moet je de zakelijke en privé-uitgaven goed kunnen splitsen.
Het aftrekken van zakelijke reiskosten biedt meer dan alleen een lagere belastingaanslag.
Als je reiskosten zakelijk mag opvoeren, verlaag je je belastbare winst. Dat betekent: minder belasting betalen. Daarnaast geeft het je de ruimte om te investeren in ontwikkeling, contentcreatie of netwerkopbouw — zonder dat je dat volledig uit eigen zak hoeft te betalen. Belangrijk om te weten: voor representatiekosten zoals inspiratiereizen geldt vaak een drempelbedrag (bijvoorbeeld €4.800), waarboven pas een deel aftrekbaar is. Laat je dus goed adviseren over hoe je dit correct toepast.
Afhankelijk van je ondernemingsvorm gelden andere regels voor het boeken van kosten.
Heb je een eenmanszaak? Dan ben jij en je bedrijf fiscaal één geheel. Alle zakelijke kosten, inclusief reiskosten, verwerk je direct in je aangifte inkomstenbelasting. Je trekt deze af van je winst. Heb je een BV? Dan is de BV een aparte rechtspersoon. Reiskosten worden dan geboekt in de administratie van de BV en hebben invloed op de vennootschapsbelasting. Als je als DGA (directeur-grootaandeelhouder) privé op reis gaat op kosten van de BV, moet dat worden verantwoord als loon of als onkostenvergoeding. Dat maakt de administratie iets complexer — en dus extra belangrijk om het goed te regelen.
Voor influencers zijn inspiratiereizen vaak onderdeel van hun werk. Maar hoe bewijs je dat aan de Belastingdienst? Als influencer reis je regelmatig om content te maken. Denk aan een tropische bestemming voor een fotoshoot, of een stedentrip om een samenwerking met een merk te filmen. Zolang je kunt aantonen dat je die reis hebt gemaakt voor je onderneming, en dat de gegenereerde content relevant is voor je doelgroep, valt dat onder zakelijke kosten. Publicaties op social media, video’s, blogs of analytics kunnen als bewijsmateriaal dienen. Wordt de reis gesponsord door een merk? Dan moet je de waarde van de sponsoring wél opgeven als inkomsten.Belangrijk: wees transparant, bewaar communicatie en leg vast wat je zakelijk gedaan hebt. Zo voorkom je discussie bij een controle.
Een goede administratie voorkomt vervelende verrassingen achteraf.
Veel ondernemers maken de fout om alle reisgerelateerde kosten zonder meer af te trekken. Ook privé-uitgaven zoals toeristische uitstapjes, luxe diners of een verlengd verblijf met partner worden soms onterecht opgevoerd. De Belastingdienst kijkt hier streng naar. Zorg daarom altijd voor:
- Een duidelijke planning van zakelijke onderdelen van de reis
- Bewijs van zakelijke afspraken of producties
- Een goede splitsing van zakelijke en privé-uitgaven
- Een sluitende boekhoudingTwijfel je? Vraag dan vooraf advies.
Liever goed voorbereid dan achteraf een naheffing.
Inspiratiereizen kunnen je onderneming naar een hoger niveau tillen, maar alleen als je ze zakelijk onderbouwt. Reizen voor je werk is niet alleen inspirerend, maar ook fiscaal interessant — mits je voldoet aan de regels. Zeker als influencer of creatieve ondernemer is het belangrijk om duidelijk te maken dat je reis bijdraagt aan je onderneming. Met een goede voorbereiding, sluitende administratie en heldere onderbouwing, kun je de kosten (deels) aftrekken en zo fiscaal voordeel behalen.
Niet je gewone financieel adviseur. Ontgrendelt je financiële potentieel
en zorg dat je geld aan het werk gaat!
✔️ Altijd beschikbaar voor al je vragen
✔️ Advies op maat voor jouw bedrijf
✔️ Voor langdurige relaties
Suijkerbuijk+Co B.V.
Schippersgracht 3, 1011TR Amsterdam
KvK: 97096296
info@suijkerbuijk-co.nl
